一、 项目总体情况

 1、该项目立项及批准文件包括：

（1）福州市发展和改革委员会关于福州海峡奥林匹克体育中心（含市体校）项目建议书的批复（榕发改社[2010]101号）；

（2）福州海峡奥林匹克体育中心项目可行性研究报告；

（3）福州市发展和改革委员会关于同意福州海峡奥林匹克体育中心项目可行性研究报告的批复（榕发改社[2011]52号）；

（4）建设项目选址意见书（选字第35010120101093号）；

（5）福州市环境保护局关于福州海峡奥林匹克体育中心环境影响报告书的审批意见（榕环保综[2011]101号）；

（6）建设用地规划许可证（地字第350101201100129号）；

（7）建设工程规划许可证；

（8）国有土地使用证；

（9）项目初步设计批复。

（10）福州市人民政府专题会议纪要[2011]82号；

（11）福州市人民政府市长办公会议纪要[2010]38号；

（12）福州市人民政府授权书；

（13）福州市发展和改革委员会 福州市城乡建设委员会 福州市财政局关于确定“福州海峡奥林匹克体育中心”项目投资建设主体单位的通知（榕发改社[2011]57号）；

2、基本性质：城市体育服务综合体；

3、用途：以全民健身与体育竞技并重,集运动、健身、娱乐、文化、旅游、购物和休闲于一体的城市体育服务综合体；

4、涉及范围：海峡奥体中心项目总用地面积约1100亩，总建筑面积39万m2，具体位于福州南台岛仓山建新镇浦上村、上浦头村、后墩村、后垱村和镜浦村东北面，北临建新南路，南至凤山路和东岭路，东起福湾路，西至奥体路；

5、预期总投入：约40亿元；

6、项目建成后总体效益：场馆充分开放利用,发展全民健身。积极推动各项赛事场馆、户外公共体育设施免费或低收费向市民开放。打造文体培训基地。强化与社会上具有知名度的体育培训机构、专业教练的合作,举办羽毛球、篮球、足球、武术等专业培训班,实现资源共享、优势互补,打造品牌文体培训基地。打造新兴旅游地。按照“城市空中花园”的规划理念,突出夜景灯光、精彩赛事等优势,促进与传媒、会展、影视等业态的融合,将奥体中心打造成福州新兴旅游目的地。

二、项目绩效评价工作开展情况

根据市财政局榕财建（指）[2016]24号及海峡奥体BT合同，该项目总概算超过30亿元，且2016年度该项目预算支出指标达21.8925亿元，经市财政局通知，该项目2016年需列为绩效评价对象。经中心主任例会研究决定，成立以中心主任谢侹为领导的部门预算绩效管理领导小组，并制定了该项目评价工作方案，由余冰晶负责该项目的基础数据收集、整理及撰写评价报告。

根据市人民政府第38次市长办公会议纪要、市政府文件办理告知单GZ2015CJ01663号、榕财建督[2015]138号及海峡奥体BT合同等文件精神，该项目回购支出涉及市级财政资金量大，对时限要求高。为此，我中心对该项目绩效目标采用比较法，并从以下几个指标来进行综合评价：项目执行时间、项目投入市级资金、涉及还贷项目数、因合同违约产生的赔偿金、因合同违约发生的诉讼。

    该项目绩效评价工作贯穿项目始终，其工作方案制定、基础数据收集及整理、评价报告撰写等历时数月，在绩效评价工作过程中，我中心积累了一些经验，转变了传统的评价思路，将绩效目标逐步指标化、量化、多元化，让该项目绩效评价更加具体和完整。但是在绩效评价工作上仍存在一些不足，主要是制定指标数量不够全面，指标针对性有待加强等。

三、项目绩效自评结论

（一）项目绩效自评得分及等级

经过对海峡奥体中心项目回购支出2016年绩效自评，绩效评价得分为92.5分，评价等级为优秀。

（二）项目绩效目标实现情况分析

该项目设置五个年度绩效目标，覆盖投入、产出及效益三个方面，上述五个年度绩效目标实现情况分别如下：（1）、项目执行时间，绩效目标值为2016年全年，实际完成为2016年全年；（2）、项目投入市级资金，绩效目标值为2016年218925万元，2016年实际完成值为218925万元；（3）、涉及还贷项目数，绩效目标值为2016年1项，实际完成值为2016年1项；（4）、因合同违约产生的赔偿金，绩效目标值为2016年0元，实际完成值为2016年0元；（5）、因合同违约发生的诉讼，绩效目标值为2016年0起，实际完成值为2016年0起。上述五个年度绩效目标值均完成。

（三）绩效自评指标得分具体分析

该项目绩效自评指标体系绩效目标36个（满分100分），我中心海峡奥体中心项目回购支出得分92 .5分，指标得分情况如下：

1、投入指标得分共28分

（1）、目标完成率：目标实际完成数5个/期初目标编制数5个=100%，根据评分标准，该项得6分；（2）、项目单位请款率：项目单位实际申请资金218895.26万元/项目单位应申请资金218895.26万元=100%，根据评分标准，该项得5分；（3）、财政部门核拨资金与项目单位请款资金偏离率：财政核拨率100%（218895.26万元/218895.26万元）-1=0，该项得5分；（4）、预算执行率：当年实际支出资金218895.26万元/财政预算安排资金218925万元=99.99%，根据评分标准，该项得6*99.99%=6分；（5）、资金使用率：当年实际支出资金218895.26万元/财政部门核拨资金218895.26万元=100%，根据评分标准，该项得6*100%=6分；

2、过程管理指标得分共28.5分

（1）、预算绩效管理组织保障情况：成立以中心主任谢侹为组长的预算绩效管理领导小组，得3分；按市财政局年度评价方案要求成立评价工作组，得2分，两项小计5分；（2）、目标编制数量：期初目标编制数量5个，每项0.3分，该项得1.5分；（3）、目标个性化程度：编制反映项目专业特点的“产出与效益”类个性指标3个，每个0.5分，该项得1.5分；（4）、目标全面程度：该项目编制的绩效目标全面涵盖投入、产出、效益三类共5个，其中投入类指标2个、产出类指标1个、效益类指标2个，因指标数不满10个，故按比例计分，该项得5*5/10=2.5分；(5)、预算执行监控情况：我中心已开展预算执行监控并按要求填报监控表和监控报告，得5分;该项目列入财政重点监控名单并按要求填报监控表和监控报告，得2分，两项小计7分；（6）、项目管理制度健全性：①、执行福州市人民政府办公厅文件《关于福州市政府投资项目BT融资管理暂行办法的通知》（榕政办[2010]235号）；②、制定本单位项目管理制度《土地储备法规文件汇编》，该项得1分；（7）、项目管理制度执行有效性：项目管理符合以下管理制度：①、福州市人民政府专题会议纪要[2011]82号；②、福州市人民政府市长办公会议纪要[2010]38号；③、福州市人民政府授权书；④、福州市发展和改革委员会、福州市城乡建设委员会、福州市财政局《关于确定“福州海峡奥林匹克体育中心”项目投资建设主体单位的通知》（榕发改社[2011]57号）；⑤、《关于福州市政府投资项目BT融资管理暂行办法的通知》（榕政办[2010]235号），该项得2分；（8）、财务管理制度健全性：该BT项目符合财务管理制度《土地储备资金财务管理暂行办法》（财综[2007]17号）以及有关专项资金管理办法《土地储备资金会计核算办法（试行）》（财会[2008]10号）、福州市财政局《关于海峡奥体中心BT项目回购价款事宜反馈意见的报告》（榕财建督[2015]138号），该项得1分;（9）、财务管理制度执行有效性：资金管理符合《土地储备管理办法》（国土资发[2007]277号）、《福州市土地储备实施暂行办法》（榕政综[2000]349号）、财综[2007]17号《土地储备资金财务管理暂行办法》、榕财综[2000]1243号《关于土地发展中心财务会计核算办法的通知》、《福州市土地储备财务管理实施办法》（榕政综[2001]78号）管理办法，该项得2分；（10）、会计信息质量-财政、审计检查情况：项目被财政、审计等相关部门列为财政监督检查和审计对象，该项得3分；（11）、会计信息质量-会计师事务所检查情况：该项目委托会计师事务所进行审计，该项得1分；（12）、会计信息质量-单位自查情况：中心自行开展该项目会计信息质量自查，该项得1分；

3、产出与效益（备选个性指标）得分共6分

（1）、项目吸收就业人员人数：就业人员为186人，超过100人，该项得6分；

4、产出与效益（自编个性指标）得分共30分

（1）、涉及还贷项目数：该项目2016年度涉及还贷项目为海峡奥体中心BT项目1项，根据评分标准，该项得6分；（2）、因合同违约产生的赔偿金：2016年该项目因合同违约产生的赔偿金为0元，该项得6分；（3）、负债率：该项目总回购价款为27.77亿元，截至2016年末我中心共支付三期回购价款6.9425*3=20.8275亿元，未支付的回购价款为27.77-20.8275=6.9425亿元，因此负债率为6.9425/27.77*100%=25%，得6分；（4）、年度举办活动情况：该项目场地容量大，2016年为福州市第二十四届运动会、2016年中国羽毛球公开赛、各种大型演唱会（如周杰伦、梁静茹等）举办提供了一个良好的场所，得6分；（5）、因合同违约发生的诉讼：2016年该项目因合同违约产生诉讼事项为0项，该项得6分。   

（四）项目实施过程中存在的问题和改进建议

1、存在问题

该项目自2011年9月签订合同到2015年建成交付使用用了大约4年时间，建设期短，工程量大，但福州中建城市开发建设有限公司全体人员克服种种困难，顺利通过福建省优秀设计、福建省科技示范工程、福建省“闽江杯”优质工程、福建省“建筑业10项新技术”应用示范工程等多个重要奖项的评审，并最终获得了鲁班奖。该项目虽然获得了许多奖励，给福州城市面貌带来了许多变化，但也存在着一些不足，主要有：

1、根据市委、市政府有关会议纪要，福州海峡奥林匹克体育中心项目采用BT（建设—移交）方式投资建设，授权我中心及市公建处作为业主，我中心负责项目回购资金的拨付，市公建处负责对项目的建设、移交全过程，进行检查、监督，两个项目业主配合不畅容易造成资金拨付的延迟性；

2、该项目现场监管能力不足造成经济签证单偏多；

3、概算送审速度偏慢。该项目自2015年完工以来到现在尚未送审。

2、改进建议

1、今后此类项目应具体由一个项目业主具体负责，以便于项目管理；

2、提高现场管理人员专业水平，完善合同条款，减少签证产生；

3、加快送审速度，节约财政资金。

四、其他需要说明的事项

根据市委、市政府有关会议纪要，福州海峡奥林匹克体育中心项目采用BT（建设—移交）方式投资建设，授权我中心及市公建处作为业主，我中心负责项目回购资金的拨付，市公建处负责对项目的建设、移交全过程进行检查、监督。该项目引进多元业主主体，对项目建设及资金方面进行全方位监督管理，项目资金由市财政局加强审核，款项的支付均通过会议研究、论证通过，上述做法及管理经验有效的保证了项目的建设，保质保量。

                         福州市土地发展中心

                           2017年4月25日